万家鑫明债券型证券投资基金
     托管协议
 基金管理人：万家基金管理有限公司
 基金托管人：中国建设银行股份有限公司
      二零二五年一月
                       目       录
  鉴于万家基金管理有限公司系一家依照中国法律合法成立并有效存续的有限
责任公司，按照相关法律法规的规定具备担任基金管理人的资格和能力，拟募集发
行万家鑫明债券型证券投资基金；
  鉴于中国建设银行股份有限公司系一家依照中国法律合法成立并有效存续的
银行，按照相关法律法规的规定具备担任基金托管人的资格和能力；
  鉴于万家基金管理有限公司拟担任万家鑫明债券型证券投资基金的基金管理
人，中国建设银行股份有限公司拟担任万家鑫明债券型证券投资基金的基金托管
人；
  为明确万家鑫明债券型证券投资基金的基金管理人和基金托管人之间的权利
义务关系，特制订本托管协议；
  除非另有约定，《万家鑫明债券型证券投资基金基金合同》(以下简称“《基
金合同》”)中定义的术语在用于本托管协议时应具有相同的含义；若有抵触应以
《基金合同》为准，并依其条款解释。
            一、基金托管协议当事人
  （一）基金管理人
  名称：万家基金管理有限公司
  注册地址：中国（上海）自由贸易试验区浦电路 360 号 8 层（名义楼层 9 层）
  邮政编码：200122
  法定代表人：方一天
  成立日期：2002 年 8 月 23 日
  批准设立机关及批准设立文号：中国证监会证监基金字【2002】44 号
  组织形式：有限责任公司
  注册资本：叁亿元人民币
  存续期间：持续经营
  经营范围：基金募集；基金销售；资产管理和中国证监会许可的其他业务
  （二）基金托管人
  名称：中国建设银行股份有限公司
  住所：北京市西城区金融大街 25 号
  邮政编码：100033
  法定代表人：张金良
  成立日期：2004 年 09 月 17 日
  批准设立机关及批准设立文号：中国银监会银监复2004143 号
  基金托管业务批准文号：中国证监会证监基字199812 号
  组织形式：股份有限公司
  注册资本：贰仟伍佰亿壹仟零玖拾柒万柒仟肆佰捌拾陆元整
  存续期间：持续经营
  经营范围：吸收公众存款；发放短期、中期、长期贷款；办理国内外结算；办
理票据承兑与贴现；发行金融债券；代理发行、代理兑付、承销政府债券；买卖政
府债券、金融债券；从事同业拆借；买卖、代理买卖外汇；从事银行卡业务；提供
信用证服务及担保；代理收付款项及代理保险业务；提供保管箱服务；经中国银行
业监督管理机构等监管部门批准的其他业务。
      二、基金托管协议的依据、目的和原则
  （一）订立托管协议的依据
  本协议依据《中华人民共和国证券投资基金法》(以下简称“《基金法》”)等
有关法律法规、《基金合同》及其他有关规定制订。
  （二）订立托管协议的目的
  订立本协议的目的是明确基金管理人与基金托管人之间在基金财产的保管、
投资运作、净值计算、收益分配、信息披露及相互监督等相关事宜中的权利义务及
职责，确保基金财产的安全，保护基金份额持有人的合法权益。
  （三）订立托管协议的原则
  基金管理人和基金托管人本着平等自愿、诚实信用、充分保护基金份额持有人
合法权益的原则，经协商一致，签订本协议。
   三、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查
  （一）基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定，对基金投
资范围、投资对象进行监督。《基金合同》明确约定基金投资风格或证券选择标准
的，基金管理人应按照基金托管人要求的格式，将拟投资的标的证券库中各投资品
种的具体范围提供给基金托管人，基金管理人可以根据实际情况的变化，对各标的
投资品种的具体范围予以更新和调整并及时通知基金托管人。基金托管人根据上
述投资范围对基金实际投资是否符合《基金合同》关于证券选择标准的约定进行监
督。
  本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的
债券（国债、央行票据、地方政府债、金融债、企业债、公司债、证券公司短期公
司债、政府支持机构债券、次级债、中期票据、短期融资券、超短期融资券、可分
离交易可转债的纯债部分等）、资产支持证券、债券回购、银行存款、同业存单、
货币市场工具、国债期货、信用衍生品以及法律法规或中国证监会允许基金投资的
其他金融工具。
  本基金不投资于股票，也不投资于可转换债券（可分离交易可转债的纯债部分
除外）、可交换债券。
  如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当
程序后，可以将其纳入投资范围。
  本基金投资于债券资产不低于基金资产的 80%；每个交易日日终，扣除国债期
货合约需缴纳的交易保证金后，保持不低于基金资产净值 5％的现金或者到期日在
一年以内的政府债券，现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。
  如果法律法规或中国证监会变更投资品种的投资比例限制，基金管理人在履
行适当程序后，可以调整上述投资品种的投资比例。
  （二）基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定，对基金投
资、融资比例进行监督。基金托管人按下述比例和调整期限进行监督：
  （1）本基金投资于债券资产的比例不低于基金资产的 80%；
  （2）每个交易日日终在扣除国债期货合约需缴纳的交易保证金后，保持不低
于基金资产净值 5%的现金或者到期日在一年以内的政府债券，其中现金不包括结
算备付金、存出保证金和应收申购款等；
  （3）本基金持有一家公司发行的证券，其市值不超过基金资产净值的 10%；
  （4）本基金管理人管理且由本基金托管人托管的全部基金持有一家公司发行
的证券，不超过该证券的 10%，完全按照有关指数构成比例进行证券投资的基金品
种可以不受此条款规定的比例限制；
  （5）本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例，不得超过基
金资产净值的 10%；
  （6）本基金持有的全部资产支持证券，其市值不得超过基金资产净值的 20%；
  （7）本基金持有的同一（指同一信用级别）资产支持证券的比例，不得超过
该资产支持证券规模的 10%；
  （8）本基金管理人管理且由本基金托管人托管的全部基金投资于同一原始权
益人的各类资产支持证券，不得超过其各类资产支持证券合计规模的 10%；
  （9）本基金持有资产支持证券期间，如果其信用等级下降、不再符合投资标
准，应在评级报告发布之日起 3 个月内予以全部卖出；
  （10）本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过该基金资产净
值的 15%；因证券市场波动、证券停牌、基金规模变动等基金管理人之外的因素致
使基金不符合该比例限制的，基金管理人不得主动新增流动性受限资产的投资；
  （11）本基金资产总值不超过基金资产净值的 140%；
  （12）本基金参与国债期货交易，需遵循下述投资比例限制：在任何交易日日
终，本基金持有的买入国债期货合约价值，不得超过基金资产净值的 15%；本基金
在任何交易日日终，持有的卖出国债期货合约价值不得超过基金持有的债券总市
值的 30%；本基金在任何交易日内交易（不包括平仓）的国债期货合约的成交金额
不得超过上一交易日基金资产净值的 30%；本基金所持有的债券（不含到期日在一
年以内的政府债券）市值和买入、卖出国债期货合约价值，合计（轧差计算）应当
符合《基金合同》关于债券投资比例的有关约定；
  （13）本基金持有单只证券公司短期公司债券，其市值不得超过本基金资产净
值的 10%；
  （14）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他投资限制。
  除上述（2）、（9）、（10）情形外，因证券/期货市场波动、证券发行人合
并、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金投资比例不符合上述规定投
资比例的，基金管理人应当在 10 个交易日内进行调整，但中国证监会规定的特殊
情形除外。法律法规或监管机构另有规定的，从其规定。
  基金管理人应当自基金合同生效之日起 6 个月内使基金的投资组合比例符合
基金合同的有关约定。在上述期间内，本基金的投资范围、投资策略应当符合基金
合同的约定。基金托管人对基金的投资的监督与检查自基金合同生效之日起开始。
  当基金持有特定资产且存在或潜在大额赎回申请时，根据最大限度保护基金
份额持有人利益的原则，基金管理人经与基金托管人协商一致，并咨询会计师事务
所意见后，可以依照法律法规及基金合同的约定启用侧袋机制，无需召开基金份额
持有人大会。
  侧袋机制实施期间，本部分约定的投资组合比例、组合限制等约定仅适用于主
袋账户。
  侧袋机制的具体规则依照相关法律法规的规定和基金合同的约定执行。
  （三）基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定，对本托管
协议第十五条第（十二）款基金投资禁止行为通过事后监督方式进行监督。
  基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实际控
制人或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券，或者
从事其他重大关联交易的，应当符合基金的投资目标和投资策略，遵循基金份额持
有人利益优先原则，防范利益冲突，建立健全内部审批机制和评估机制，按照市场
公平合理价格执行。相关交易必须事先得到基金托管人的同意，并按法律法规予以
披露。重大关联交易应提交基金管理人董事会审议，并经过三分之二以上的独立董
事通过。基金管理人董事会应至少每半年对关联交易事项进行审查。
  （四）基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定，对基金资
产净值计算、各类基金份额净值计算、应收资金到账、基金费用开支及收入确定、
基金收益分配、相关信息披露、基金宣传推介材料中登载基金业绩表现数据等进行
监督和核查。
  （五）基金托管人发现基金管理人的上述事项及投资指令或实际投资运作违
反法律法规、《基金合同》和本托管协议的规定，应及时以电话提醒或书面提示等
方式通知基金管理人限期纠正。基金管理人应积极配合和协助基金托管人的监督
和核查。基金管理人收到书面通知后应在下一工作日前及时核对并以书面形式给
基金托管人发出回函，就基金托管人的合理疑义进行解释或举证，说明违规原因及
纠正期限，并保证在规定期限内及时改正。在上述规定期限内，基金托管人有权随
时对通知事项进行复查，督促基金管理人改正。基金管理人对基金托管人通知的违
规事项未能在限期内纠正的，基金托管人应报告中国证监会。
  （六）基金管理人有义务配合和协助基金托管人依照法律法规、《基金合同》
和本托管协议对基金业务执行核查。对基金托管人发出的书面提示，基金管理人应
在规定时间内答复并改正，或就基金托管人的合理疑义进行解释或举证；对基金托
管人按照法律法规、《基金合同》和本托管协议的要求需向中国证监会报送基金监
督报告的事项，基金管理人应积极配合提供相关数据资料和制度等。
  （七）若基金托管人发现基金管理人依据交易程序已经生效的指令违反法律、
行政法规和其他有关规定，或者违反《基金合同》约定的，应当立即通知基金管理
人，由此造成的损失由基金管理人承担。
  （八）基金托管人发现基金管理人有重大违规行为，应及时报告中国证监会，
同时通知基金管理人限期纠正，并将纠正结果报告中国证监会。基金管理人无正当
理由，拒绝、阻挠对方根据本托管协议规定行使监督权，或采取拖延、欺诈等手段
妨碍对方进行有效监督，情节严重或经基金托管人提出警告仍不改正的，基金托管
人应报告中国证监会。
     四、基金管理人对基金托管人的业务核查
  （一）基金管理人对基金托管人履行托管职责情况进行核查，核查事项包括基
金托管人安全保管基金财产、开设基金财产的资金账户和证券账户等投资所需账
户、复核基金管理人计算的基金资产净值和各类基金份额净值、根据基金管理人指
令办理清算交收、相关信息披露和监督基金投资运作等行为。
  （二）基金管理人发现基金托管人擅自挪用基金财产、未对基金财产实行分账
管理、未执行或无故延迟执行基金管理人资金划拨指令、泄露基金投资信息等违反
《基金法》、《基金合同》、本协议及其他有关规定时，应及时以电话提醒或书面
提示等方式通知基金托管人限期纠正。基金托管人收到通知后应及时核对并以书
面形式给基金管理人发出回函，说明违规原因及纠正期限，并保证在规定期限内及
时改正。在上述规定期限内，基金管理人有权随时对通知事项进行复查，督促基金
托管人改正。基金托管人应积极配合基金管理人的核查行为，包括但不限于：提交
相关资料以供基金管理人核查托管财产的完整性和真实性，在规定时间内答复基
金管理人并改正。
  （三）基金管理人发现基金托管人有重大违规行为，应及时报告中国证监会，
同时通知基金托管人限期纠正，并将纠正结果报告中国证监会。基金托管人无正当
理由，拒绝、阻挠对方根据本协议规定行使监督权，或采取拖延、欺诈等手段妨碍
对方进行有效监督，情节严重或经基金管理人提出警告仍不改正的，基金管理人应
报告中国证监会。
           五、基金财产的保管
  （一）基金财产保管的原则
确保基金财产的完整与独立。
双方可另行协商解决。基金托管人未经基金管理人的指令，不得自行运用、处分、
分配本基金的任何资产（不包含基金托管人依据中国证券登记结算有限责任公司
结算数据完成场内交易交收、开户银行或交易/登记结算机构扣收交易费、结算费
和账户维护费等费用）。
定到账日期并通知基金托管人，到账日基金财产没有到达基金账户的，基金托管人
应及时通知基金管理人采取措施进行催收。由此给基金财产造成损失的，基金管理
人应负责向有关当事人追偿基金财产的损失，基金托管人对此不承担任何责任，但
应给予积极的配合和协助。
基金财产。
  （二）基金募集期间及募集资金的验资
的“基金募集专户”。该账户由基金管理人开立并管理。
份额持有人人数符合《基金法》、《运作办法》等有关规定后，基金管理人应将属
于基金财产的全部资金划入基金托管人开立的基金银行账户，同时在规定时间内，
聘请符合《中华人民共和国证券法》规定的会计师事务所进行验资，出具验资报告。
出具的验资报告由参加验资的 2 名或 2 名以上中国注册会计师签字方为有效。
规定办理退款等事宜，基金托管人应提供必要的配合。
  （三）基金银行账户的开立和管理
金管理人合法合规的指令办理资金收付。本基金的银行预留印鉴由基金托管人保
管和使用。
和基金管理人不得假借本基金的名义开立任何其他银行账户；亦不得使用基金的
任何账户进行本基金业务以外的活动。
办理基金资产的支付。
款项资金划转，在确保后续不再发生款项进出后的 10 个工作日内向托管人发出销
户申请。
  （四）基金证券账户和结算备付金账户的开立和管理
金联名的证券账户。
人和基金管理人不得出借或未经对方同意擅自转让基金的任何证券账户，亦不得
使用基金的任何账户进行本基金业务以外的活动。
管理和运用由基金管理人负责。
  证券账户开户费由基金管理人先行垫付，待托管产品启始运营后，基金管理人
可向基金托管人发送划款指令，将代垫开户费从本基金托管资金账户中扣还基金
管理人。
算备付金账户，并代表所托管的基金完成与中国证券登记结算有限责任公司的一
级法人清算工作，基金管理人应予以积极协助。结算备付金、结算保证金、交收资
金等的收取按照中国证券登记结算有限责任公司的规定以及基金管理人与基金托
管人签署的《托管银行证券资金结算协议》执行。
人和托管人协商确认主要办理人。账户注销期间，主要办理人如需另一方提供配合
的，另一方应予以配合。
投资品种的投资业务，涉及相关账户的开立、使用的，若无相关规定，则基金托管
人比照上述关于账户开立、使用的规定执行。
  （五）债券托管专户的开设和管理
  《基金合同》生效后，基金管理人负责以基金的名义申请并取得进入全国银行
间同业拆借市场的交易资格，并代表基金进行交易；基金托管人根据中国人民银行、
银行间市场登记结算机构的有关规定，在银行间市场登记结算机构开立债券托管
账户，持有人账户和资金结算账户，并代表基金进行银行间市场债券的结算。基金
管理人代表基金签订全国银行间债券市场债券回购主协议。
   （六）期货相关账户的开立和管理
   基金管理人应当按照相关规定开立期货结算账户、期货资金账户，在中国金融
期货交易所获取交易编码。期货结算账户名称、期货资金账户名称及交易编码对应
名称应按照有关规定设立。
   （七）其他账户的开立和管理
同》约定的其他投资品种的投资业务时，如果涉及相关账户的开设和使用，由基金
管理人协助基金托管人根据有关法律法规的规定和《基金合同》的约定，开立有关
账户。该账户按有关规则使用并管理。
   （八）基金财产投资的有关有价凭证等的保管
   基金财产投资的有关实物证券、银行存款开户证实书等有价凭证由基金托管
人存放于基金托管人的保管库，也可存入中央国债登记结算有限责任公司、银行间
市场清算所股份有限公司、中国证券登记结算有限责任公司上海分公司/深圳分公
司/北京分公司或票据营业中心的代保管库，保管凭证由基金托管人持有。实物证
券、银行定期存款证实书等有价凭证的购买和转让，按基金管理人和基金托管人双
方约定办理。基金托管人对由基金托管人以外机构实际有效控制或保管的资产不
承担任何责任。
   （九）与基金财产有关的重大合同的保管
   与基金财产有关的重大合同的签署，由基金管理人负责。由基金管理人代表基
金签署的、与基金财产有关的重大合同的原件分别由基金管理人、基金托管人保管。
除本协议另有规定外，基金管理人代表基金签署的与基金财产有关的重大合同包
括但不限于基金年度审计合同、基金信息披露协议及基金投资业务中产生的重大
合同，基金管理人应保证基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的原件。基
金管理人应在重大合同签署后及时以加密方式或双方同意的其他方式将重大合同
传真给基金托管人，并在三十个工作日内将正本送达基金托管人处。重大合同的保
管期限不低于法律法规规定的最低期限。
   对于无法取得二份以上的正本的，基金管理人应向基金托管人提供加盖授权
业务章的合同复印件或传真件，未经双方协商或未在合同约定范围内，合同原件不
得转移。
         六、指令的发送、确认及执行
  基金管理人在运用基金财产时向基金托管人发送资金划拨及其他款项付款指
令，基金托管人执行基金管理人的指令、办理基金名下的资金往来等有关事项。
  （一）基金管理人对发送指令人员的书面授权
留印鉴及被授权人签字样本，授权文件应注明被授权人相应的权限。
权文件中载明具体生效时间的，该生效时间不得早于基金托管人收到授权文件并
经电话确认的时点。如早于上述时间，则以基金托管人收到授权文件并经电话确认
的时点为授权文件的生效时间。
人及相关操作人员以外的任何人泄露。但法律法规规定或有权机关要求的除外。
  （二）指令的内容
金额、账户等，加盖预留印鉴并由被授权人签字。
  （三）指令的发送、确认及执行的时间和程序
  基金管理人发送指令应采用加密传真方式或双方协商一致的其他方式。
  基金管理人应按照法律法规和《基金合同》的规定，在其合法的经营权限和交
易权限内发送指令；被授权人应严格按照其授权权限发送指令。对于被授权人依约
定程序发出的指令，基金管理人不得否认其效力。但如果基金管理人已经撤销或更
改对被授权人的授权，并且基金托管人根据本协议确认后，则对于此后该被授权人
无权发送的指令，或超权限发送的指令，基金管理人不承担责任，授权已更改但未
经基金托管人确认的情况除外。
  指令发出后，基金管理人应及时以电话方式向基金托管人确认。
  基金管理人应在银行间交易成交后，及时将通知单、相关文件及划款指令加盖
印章后发至基金托管人，并以电话方式确认，由基金托管人完成后台交易匹配及资
金交收事宜。如果银行间结算系统已经生成的交易需要取消或终止，基金管理人要
书面通知基金托管人。
  基金托管人应指定专人接收基金管理人的指令，预先通知基金管理人其名单，
并与基金管理人商定指令发送和接收方式。指令到达基金托管人后，基金托管人应
指定专人立即审慎验证指令的要素是否齐全，并将指令所载签字和印鉴与授权文
件进行表面真实性及权限范围核对，复核无误后应在规定期限内执行，不得延误，
如有疑问必须及时通知基金管理人。
  基金管理人尽量于划款前 1 个工作日向基金托管人发送指令并确认。对于要
求当天到账的指令，必须在当天 15:30 前向基金托管人发送，15:30 之后发送的，
基金托管人尽力执行，但不能保证划账成功。如果要求当天某一时点到账的指令，
则指令需要提前 2 个工作小时发送，并相关付款条件已经具备。基金托管人将视
付款条件具备时为指令送达时间。基金管理人应确保基金托管人在执行指令时，基
金资金账户有足够的资金余额，在基金资金头寸充足的情况下，基金托管人对基金
管理人符合法律法规、《基金合同》、本协议的指令不得拖延或拒绝执行。
  （四）基金管理人发送错误指令的情形和处理程序
  基金管理人发送错误指令的情形包括指令违反法律法规和《基金合同》，指令
发送人员无权或超越权限发送指令。
  基金托管人在履行监督职能时，发现基金管理人的指令错误时，有权视情况暂
缓执行或者拒绝执行，并及时通知基金管理人改正。如需撤销指令，基金管理人应
出具书面说明，并加盖业务用章。
  （五）基金托管人依照法律法规暂缓、拒绝执行指令的情形和处理程序
  若基金托管人发现基金管理人的指令违反法律法规，或者违反《基金合同》约
定的，有权视情况暂缓执行或者拒绝执行，立即通知基金管理人。
  （六）基金托管人未按照基金管理人指令执行的处理方法
  基金托管人由于过错，未按照基金管理人发送的指令执行并对基金财产或投
资人造成的直接损失，由基金托管人赔偿由此造成的直接损失。
  （七）更换被授权人员的程序
  基金管理人更换被授权人、更改或终止对被授权人的授权，应立即将新的授权
文件以传真或双方认可的其他方式通知基金托管人，并经电话确认后生效，原授权
文件同时废止。新的授权文件在传真发出后七个工作日内送达文件正本。新的授权
文件生效之后，正本送达之前，基金托管人按照新的授权文件传真件内容执行有关
业务，如果新的授权文件正本与传真件内容不同，由此产生的责任由基金管理人承
担。基金托管人更换接收基金管理人指令的人员，应提前通过录音电话通知基金管
理人。
  （八）其他事项
  基金托管人在接收指令时，应对指令的要素是否齐全、印鉴与被授权人是否与
预留的授权文件内容相符进行检查，如发现问题，应及时报告基金管理人，基金托
管人对正确执行基金管理人的合法指令对基金财产造成的损失不承担赔偿责任。
  基金参与认购未上市债券时，基金管理人应代表本基金与对手方签署相关合
同或协议，明确约定债券过户具体事宜。否则，基金管理人需对所认购债券的过户
事宜承担相应责任。
          七、交易及清算交收安排
  本产品参与交易所场内证券投资，采取托管人结算模式，基金管理人与基金托
管人应根据有关法律法规及相关业务规则，签订《托管银行证券资金结算协议》用
以具体明确基金管理人与基金托管人在证券交易资金结算业务中的程序与责任。
协议签署前，基金管理人应按基金托管人要求配合提供相应准入材料。
  基金管理人、基金托管人应遵守本协议下述（一）和（二）之约定。
  （一）选择证券、期货买卖的证券、期货经营机构
  基金管理人应设计选择证券买卖的证券经营机构的标准和程序。基金管理人
负责选择证券经营机构，租用其交易单元作为基金的专用交易单元。基金管理人和
被选中的证券经营机构签订委托协议，基金管理人应提前通知基金托管人，并依据
基金托管人要求提供相关资料，以便基金托管人申请办理接收结算数据手续。基金
管理人应根据有关规定，在基金的中期报告和年度报告中将所选证券经营机构的
有关情况及交易信息予以披露，并将该等情况及基金交易单元号、佣金费率等基本
信息以及变更情况及时以书面形式通知基金托管人。
  基金管理人负责选择代理本基金期货交易的期货经营机构，并与其签订期货
经纪合同，其他事宜根据法律法规、《基金合同》的相关规定执行，若无明确规定
的，可参照有关证券买卖、证券经营机构选择的规则执行。
  本基金在开始进行期货投资之前，应与基金托管人、期货公司三方一同就期货
开户、清算、估值、交收等事宜另行签署《期货投资托管操作三方备忘录》。
  （二）基金投资证券后的清算交收安排
    中国证券登记结算有限责任公司分别于每月前 6 个交易日及每月前 3 个交易
日内，对结算参与人最低备付金限额与结算保证金限额进行重新核算、调整。基金
托管人应分别于每月前 3 个交易日内及结算保证金调整当日通过《资金账户报告》
通知基金管理人本基金最低备付金调整金额以及调整后的结算保证金金额。
    基金管理人应预留最低备付金和结算保证金，并根据中国证券登记结算有限
责任公司确定的实际最低备付金、结算保证金数据为依据安排资金运作，调整所需
的现金头寸。如因调整最低备付金、结算保证金后造成透支，基金管理人应视基金
托管人最低结算备付金比例计收方式分别于下列时点补足透支金额：
    （1）固定备付金比例计收方式下，基金管理人应在调整最低备付金、结算保
证金当日上午 11：00 之前补足金额。
    （2）差异化备付金比例计收方式下，基金管理人应最晚于资金交收日上午 8：
    基金托管人负责基金买卖证券的清算交收。场内资金结算由基金托管人根据
中国证券登记结算有限责任公司结算数据办理；场外资金汇划由基金托管人根据
基金管理人的交易划款指令具体办理。
    如果因为基金托管人过错在清算上造成基金财产的直接损失，应由基金托管
人负责赔偿，但因中国人民银行、中国结算和银行间市场登记结算机构资金结算系
统以及其他机构的结算系统发生故障等非基金托管人的过错造成清算资金无法按
时到账的情形，基金托管人免责；如果因为基金管理人未事先通知基金托管人增加
交易单元等事宜，致使基金托管人接收数据不完整，造成清算差错的责任由基金管
理人承担；如果因为基金管理人未事先通知需要单独结算的交易，造成基金资产损
失的由基金管理人承担；如果由于基金管理人违反市场操作规则的规定进行超买、
超卖及质押券欠库等原因造成基金投资清算困难和风险的，基金托管人在预清算
结束后应通知基金管理人预透支和预欠库事项，基金管理人应保持联系方式畅通，
后续补缴等事宜由基金管理人负责处理，由此给基金托管人、本基金和基金托管人
托管的其他资产造成的直接损失由基金管理人承担。
    基金管理人应采取合理、必要措施，确保 T 日日终有足够的资金头寸完成 T+1
日中国证券登记结算有限责任公司的资金交收；如因基金管理人原因导致资金头
寸不足，基金管理人应视基金托管人最低结算备付金比例计收方式分别于下列时
点补足透支金额：
    （1）固定备付金比例计收方式下，基金管理人应最晚于资金交收日上午 11：
    （2）差异化备付金比例计收方式下，基金管理人应最晚于资金交收日上午 8：
    如果基金管理人未遵循上述规定备足资金头寸，影响基金资产的清算交收及
基金托管人与中国证券登记结算有限责任公司之间的一级清算，由此给基金托管
人、基金资产和基金托管人托管的其他资产造成的直接损失由基金管理人负责。
    根据中国证券登记结算有限责任公司结算规定，基金管理人在进行融资回购
业务时，用于融资回购的债券将作为偿还融资回购到期购回款的质押券。如因基金
管理人原因造成债券回购交收违约或因折算率变化造成质押欠库，导致中国证券
登记结算有限责任公司欠库扣款或对质押券进行处置造成的投资风险和损失由基
金管理人承担。
    对于中国证券登记结算有限责任公司实行 T+0 非担保交收的业务，基金管理
人应在交易日 14:00 前将划款指令发送至基金托管人。因基金管理人指令传输不
及时，致使资金未能及时划入中国结算指定交收账户所造成的损失由基金管理人
承担。包括赔偿在该市场引起其他托管客户交易失败、赔偿因占用结算参与人最低
备付金带来的利息损失。
    （1）交易记录的核对
    基金管理人按日进行交易记录的核对。对外披露净值之前，必须保证当天所有
实际交易记录与基金会计账簿上的交易记录完全一致。如果因基金管理人原因导
致实际交易记录与会计账簿记录不一致，造成基金会计核算不完整或不真实，由此
导致的损失由基金管理人承担。
    （2）资金账目的核对
    资金账目按日核实。
    （3）证券/期货账目的核对
    基金管理人和基金托管人每交易日结束后核对基金证券/期货账目，确保双方
账目相符。基金管理人和基金托管人每月月末核对实物证券账目。
    （三）基金申购和赎回业务处理的基本规定
并保证相关数据的准确完整。基金管理人应对传递的申购、赎回、转换开放式基金
的数据真实性负责。基金托管人应及时查收申购及转入资金的到账情况并根据基
金管理人指令及时划付赎回及转出款项。
据和盖章生效的纸制清算汇总表)，如因各种原因，该系统无法正常发送，双方可
协商解决处理方式。基金管理人向基金托管人发送的数据，双方各自按有关规定保
存。
按时进行。否则，由基金管理人承担相应的责任。
    为满足申购、赎回及分红资金汇划的需要，由基金管理人开立资金清算的专用
账户，该账户由登记机构管理。
定到账日期并通知基金托管人，到账日应收款没有到达基金资金账户的，基金托管
人应及时通知基金管理人采取措施进行催收，由此造成基金损失的，基金管理人应
负责向有关当事人追偿基金的损失，基金托管人应给予必要的协助与配合。
    拨付赎回款或进行基金分红时，如基金资金账户有足够的资金，基金托管人应
按时拨付；因基金资金账户没有足够的资金，导致基金托管人不能按时拨付，基金
托管人应及时通知基金管理人，如系基金管理人的原因造成，责任由基金管理人承
担，基金托管人不承担垫款义务。
    除申购款项到达基金资金账户需双方按约定方式对账外，回购到期付款和与
投资有关的付款、赎回和分红资金划拨时，基金管理人需向基金托管人下达指令。
    资金指令的格式、内容、发送、接收和确认方式等与投资指令相同。
  （四）申赎净额结算
  基金托管账户与“基金清算账户”间的资金结算遵循“全额清算、净额交收”
的原则，每日（T 日：资金交收日，下同）按照托管账户应收资金与应付资金的差
额来确定托管账户净应收额或净应付额，以此确定资金交收额。当存在托管账户净
应收额时，基金管理人应在 T 日 15:00 之前从基金清算账户划到基金托管账户；
当存在托管账户净应付额时，基金管理人应在 T-1 日将划款指令发送给基金托管
人，基金托管人按基金管理人的划款指令将托管账户净应付额在 T 日 12:00 之前
划往基金清算账户。
  （五）基金转换
函告基金托管人并就相关事宜进行协商。
金清算和数据传递的时间、程序及托管协议当事人承担的权责按基金管理人届时
的公告执行。
公告。
  （六）基金现金分红
投资基金信息披露管理办法》（以下简称“《信息披露办法》” ）的有关规定在
中国证监会规定媒介上公告。
向基金托管人发送现金红利的划款指令，基金托管人应及时将资金划入专用账户。
  （七）投资银行存款的特别约定
但不限于以下内容：
  （1）存款账户必须以本基金名义开立，并将基金托管人为本基金开立的基金
银行账户指定为唯一回款账户，任何情况下，存款银行都不得将存款投资本息划往
任何其他账户。
  （2）存款银行不得接受基金管理人或基金托管人任何一方单方面提出的对存
款进行更名、转让、挂失、质押、担保、撤销、变更印鉴及回款账户信息等可能导
致财产转移的操作申请。
  （3）约定存款证实书的具体传递交接方式及交接期限。
  （4）资金划转过程中需要使用存款银行过渡账户的，存款银行须保证资金在
过渡账户中不出现滞留，不被挪用。
基金管理人提供的银行存款投资合同/协议、投资指令、支取通知等有关文件办理
资金的支付以及存款证实书的接收、保管与交付，切实履行托管职责。基金托管人
负责对存款开户证实书进行保管，不负责对存款开户证实书真伪的辨别，不承担存
款开户证实书对应存款的本金及收益的安全。
以便基金托管人有足够的时间履行相应的业务操作程序。因发生逾期支取、提前支
取或部分提前支取，托管银行不承担相应利息损失及逾期支取手续费。
保管；对未按约定将存款开户证实书等实物凭证移交托管人保管的，托管人应向管
理人进行必要的催缴和风险提示；提示后仍不将相关实物凭证送达托管人保管的，
出于托管履职和尽责，托管人可视情况采取必要的风险控制措施：（1）建立风险
预警机制，对于实物凭证未送达集中度较高的存款银行，主动发函管理人尽量避免
在此类银行进行存款投资；（2）在定期报告中，对未按约定送达托管人保管的实
物凭证信息进行规定范围信息披露；（3）未送达实物凭证超过送单截止日后 30 个
工作日，且累计超过 3 笔（含）以上的，部分或全部暂停配合管理人办理后续新增
存款投资业务，直至实物凭证送达托管人保管后解除。实物凭证未送达但存款本息
已安全划回托管账户的，以及因发生特殊情况由管理人提供相关书面说明并重新
承诺送单截止时间的，可剔除不计。
         八、基金资产净值计算和会计核算
  （一）基金资产净值的计算、复核与完成的时间及程序
值是按照每个工作日闭市后，各类基金份额的基金资产净值分别除以当日该类基
金份额的余额数量计算，均精确到 0.0001 元，小数点后第 5 位四舍五入，由此产
生的收益或损失由基金财产承担。基金管理人可以设立大额赎回情形下的净值精
度应急调整机制。如遇特殊情况，为保护基金份额持有人利益，基金管理人与基金
托管人协商一致，可阶段性调整基金份额净值计算精度并进行相应公告，无需召开
基金份额持有人大会审议。国家另有规定的，从其规定。
  基金管理人应每个工作日计算基金资产净值及各类基金份额净值，并按规定
公告。
基金合同的规定暂停估值时除外。基金管理人每个工作日对基金资产估值后，将各
类基金份额净值结果发送基金托管人，经基金托管人复核无误后，由基金管理人按
规定对外公布。
  （二）基金资产估值方法和特殊情形的处理
  基金所拥有的债券、资产支持证券、衍生工具、信用衍生品、银行存款本息、
应收款项、其它投资等资产及负债。
  （1）证券交易所上市的有价证券的估值
值基准服务机构提供的相应品种当日的估值全价进行估值；
基准服务机构提供的相应品种当日的唯一估值全价或推荐估值全价进行估值；
权的，在回售登记日至实际收款日期间选取第三方估值基准服务机构提供的相应
品种的唯一估值全价或推荐估值全价进行估值，同时充分考虑发行人的信用风险
变化对公允价值的影响。回售登记期截止日（含当日）后未行使回售权的按照长待
偿期所对应的价格进行估值；
可利用数据和其他信息支持的估值技术确定其公允价值；交易所市场挂牌转让的
资产支持证券，采用估值技术确定公允价值；
种，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确
定其公允价值。
  （2）首次公开发行未上市的债券，采用当前情况下适用并且有足够可利用数
据和其他信息支持的估值技术确定其公允价值。
  （3）对全国银行间市场上不含权的固定收益品种，按照第三方估值基准服务
机构提供的相应品种当日的估值全价估值。对银行间市场上含权的固定收益品种，
按照第三方估值基准服务机构提供的相应品种当日的唯一估值全价或推荐估值全
价估值。对于含投资人回售权的固定收益品种，行使回售权的，在回售登记日至实
际收款日期间选取第三方估值基准服务机构提供的相应品种的唯一估值全价或推
荐估值全价估值，同时充分考虑发行人的信用风险变化对公允价值的影响。回售登
记期截止日（含当日）后未行使回售权的按照长待偿期所对应的价格进行估值。对
银行间市场未上市且不存在活跃市场的固定收益品种，采用在当前情况下适用并
且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定其公允价值。
  （4）对于发行人已破产、发行人未能按时足额偿付本金或利息，或者有其它
可靠信息表明本金或利息无法按时足额偿付的债券投资品种，第三方估值基准服
务机构可在提供推荐价格的同时提供价格区间作为公允价值的参考范围以及公允
价值存在重大不确定性的相关提示。基金管理人在与基金托管人协商一致后，可采
用价格区间中的数据作为该债券投资品种的公允价值。
  （5）同一债券同时在两个或两个以上市场交易的，按债券所处的市场分别估
值。
  （6）期货合约以估值当日结算价进行估值，估值当日无结算价的，且最近交
易日后经济环境未发生重大变化的，采用最近交易日结算价估值。
  （7）信用衍生品按第三方估值机构提供的当日估值价格进行估值，但管理人
依法应当承担的估值责任不因委托而免除；选定的第三方估值机构未提供估值价
格的，依照有关法律法规及企业会计准则要求采用合理估值技术确定公允价值。
  （8）如有充分理由表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基
金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估值。
  （9）当本基金发生大额申购或赎回情形时，基金管理人可以采用摆动定价机
制，以确保基金估值的公平性。
  （10）相关法律法规以及监管部门有强制规定的，从其规定。如有新增事项，
按法律法规以及监管部门最新规定估值。
  如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反基金合同订明的估值方法、程
序及相关法律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时，应立即通知
对方，共同查明原因，双方协商解决。
  根据有关法律法规，基金资产净值计算和基金会计核算的义务由基金管理人
承担。本基金的基金会计责任方由基金管理人担任，因此，就与本基金有关的会计
问题，如经相关各方在平等基础上充分讨论后，仍无法达成一致的意见，基金管理
人向基金托管人出具盖章的书面说明后，按照基金管理人对基金净值信息的计算
结果对外予以公布。
  基金管理人、基金托管人按估值方法的第（8）项进行估值时，所造成的误差
不作为基金资产估值错误处理。
  （三）基金份额净值错误的处理方式
为该类基金份额净值错误；基金份额净值计算出现错误时，基金管理人应当立即予
以纠正，通报基金托管人，并采取合理的措施防止损失进一步扩大；错误偏差达到
该类基金份额净值的 0.25%时，基金管理人应当通报基金托管人并报中国证监会备
案；错误偏差达到该类基金份额净值的 0.50%时，基金管理人应当公告，通报基金
托管人并报中国证监会备案；当发生净值计算错误时，由基金管理人负责处理，由
此给基金份额持有人和基金造成损失的，应由基金管理人先行赔付，基金管理人按
差错情形，有权向其他当事人追偿，基金托管人应给予必要的协助与配合。
时，基金管理人和基金托管人应根据实际情况界定双方承担的责任，经确认后按以
下条款进行赔偿：
  (1)本基金的基金会计责任方由基金管理人担任，与本基金有关的会计问题，
如经双方在平等基础上充分讨论后，尚不能达成一致时，按基金管理人的建议执行，
由此给基金份额持有人和基金财产造成的损失，由基金管理人负责赔付。
  (2)若基金管理人计算的各类基金份额净值已由基金托管人复核确认后公告，
而且基金托管人未对计算过程提出疑义或要求基金管理人书面说明，该类基金份
额净值出错且造成基金份额持有人损失的，应根据法律法规的规定对投资者或基
金支付赔偿金，就实际向投资者或基金支付的赔偿金额，基金管理人与基金托管人
按照管理费和托管费的比例各自承担相应的责任。
  (3)如基金管理人和基金托管人对各类基金份额净值的计算结果，虽然多次重
新计算和核对，尚不能达成一致时，为避免不能按时公布各类基金份额净值的情形，
以基金管理人的计算结果对外公布，由此给基金份额持有人和基金造成的损失，由
基金管理人负责赔付。
  (4)由于基金管理人提供的信息错误（包括但不限于基金申购或赎回金额等），
进而导致基金份额净值计算错误而引起的基金份额持有人和基金财产的损失，由
基金管理人负责赔付。
机构发送的数据错误，或国家会计政策变更、市场规则变更等非基金管理人与基金
托管人原因，基金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施进行
检查，但未能发现错误的，由此造成的基金资产估值错误，基金管理人和基金托管
人免除赔偿责任。但基金管理人、基金托管人应当积极采取必要的措施消除或减轻
由此造成的影响。
以基金管理人计算结果为准。
行做法，双方当事人应本着平等和保护基金份额持有人利益的原则进行协商。
  （四）暂停估值的情形
业时；
认后，基金管理人应当暂停估值；
  （五）基金会计制度
  按国家有关部门规定的会计制度执行。
  （六）基金账册的建立
  基金管理人进行基金会计核算并编制基金财务会计报告。基金管理人独立地
设置、记录和保管本基金的全套账册。若基金管理人和基金托管人对会计处理方法
存在分歧，应以基金管理人的处理方法为准。若当日核对不符，暂时无法查找到错
账的原因而影响到基金净值信息的计算和公告的，以基金管理人的账册为准。
  （七）基金财务报表与报告的编制和复核
  基金财务报表由基金管理人编制，基金托管人复核。
  基金托管人在收到基金管理人编制的基金财务报表后，进行独立的复核。核对
不符时，应及时通知基金管理人共同查出原因，进行调整，直至双方数据完全一致。
  (1)报表的编制
  基金管理人在每个季度结束之日起 15 个工作日内完成基金季度报告的编制；
在上半年结束之日起 2 个月内完成基金中期报告的编制；在每年结束之日起 3 个
月内完成基金年度报告的编制。基金年度报告的财务会计报告应当经过审计。《基
金合同》生效不足两个月的，基金管理人可以不编制当期季度报告、中期报告或者
年度报告。
  (2)报表的复核
  基金管理人应及时完成报表编制，将有关报表提供基金托管人复核；基金托管
人在复核过程中，发现双方的报表存在不符时，基金管理人和基金托管人应共同查
明原因，进行调整，调整以国家有关规定为准。
  基金管理人应留足充分的时间，便于基金托管人复核相关报表及报告。
  （八）基金管理人应在编制季度报告、中期报告或者年度报告之前及时向基金
托管人提供基金业绩比较基准的基础数据和编制结果。
  （九）实施侧袋机制期间的基金资产估值
  本基金实施侧袋机制的，应根据本部分的约定对主袋账户资产进行估值并披
露主袋账户的基金净值信息，暂停披露侧袋账户份额净值。
             九、基金收益分配
    基金收益分配是指按规定将基金的可分配收益按基金份额进行比例分配。
    （一）基金收益分配的原则
    基金收益分配应遵循下列原则：
益分配，具体分配方案以公告为准。若《基金合同》生效不满 3 个月可不进行收益
分配；
利或将现金红利自动转为相应类别的基金份额进行再投资，且基金份额持有人可
对 A 类、C 类基金份额分别选择不同的分红方式；若投资者不选择，本基金默认的
收益分配方式是现金分红；
的各类基金份额净值减去该类每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；
  在不违反法律法规、基金合同的约定以及对基金份额持有人利益无实质性不
利影响的情况下，基金管理人与基金托管人协商一致后可调整基金收益的分配原
则和支付方式，不需召开基金份额持有人大会审议。
  （二）基金收益分配的时间和程序
  本基金收益分配方案由基金管理人拟定，并由基金托管人复核，依据相关规定
在规定媒介公告。基金收益分配方案公告后(依据具体方案的规定)，基金管理人就
支付的现金红利向基金托管人发送划款指令，基金托管人按照基金管理人的指令
及时进行分红资金的划付。
  基金收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资者自行承担。当投
资者的现金红利小于一定金额，不足以支付银行转账或其他手续费用时，基金登记
机构可将基金份额持有人的现金红利自动转为相应类别的基金份额。红利再投资
的计算方法，依照《业务规则》执行。
  （三）实施侧袋机制期间的收益分配
  本基金实施侧袋机制的，侧袋账户不进行收益分配，详见招募说明书的规定或
相关公告。
            十、基金信息披露
  （一）保密义务
  基金托管人和基金管理人应按法律法规、《基金合同》的有关规定进行信息披
露，拟公开披露的信息在公开披露之前应予保密。除按《基金法》、《基金合同》、
《信息披露办法》及其他有关规定进行信息披露外，基金管理人和基金托管人对基
金运作中产生的信息以及从对方获得的业务信息应予保密。但是，如下情况不应视
为基金管理人或基金托管人违反保密义务：
证监会等监管机构的命令、决定所做出的信息披露或公开。
  （二）信息披露的内容
  基金的信息披露内容主要包括基金招募说明书、《基金合同》、基金托管协议、
基金产品资料概要、基金份额发售公告、《基金合同》生效公告、基金净值信息、
基金份额申购/赎回价格、基金定期报告（包括基金年度报告、基金中期报告和基
金季度报告）、临时报告、澄清公告、基金份额持有人大会决议、实施侧袋机制期
间的信息披露、清算报告、证券公司短期公司债券投资情况公告、国债期货交易情
况公告、信用衍生品投资情况公告、资产支持证券投资情况公告、中国证监会规定
的其他信息。基金年度报告中的财务会计报告应当经过符合《中华人民共和国证券
法》规定的会计师事务所审计。
  （三）基金托管人和基金管理人在信息披露中的职责和信息披露程序
  基金托管人和基金管理人在信息披露过程中应以保护基金份额持有人利益为
宗旨，诚实信用，严守秘密。基金管理人负责办理与基金有关的信息披露事宜，基
金托管人应当按照相关法律法规和《基金合同》的约定，对于上一款规定的应由基
金托管人复核的事项进行复核，基金托管人复核无误后，由基金管理人予以公布。
  对于不需要基金托管人复核的信息，基金管理人在公告前应告知基金托管人。
  基金管理人和基金托管人应积极配合、互相监督，保证其履行按照法定方式和
时限披露的义务。
  基金管理人、基金托管人应当在中国证监会规定的时间内，将应予披露的基金
信息通过符合中国证监会规定条件的用以进行信息披露的全国性报刊（以下简称
“规定报刊”）及《信息披露办法》规定的互联网网站（以下简称“规定网站”）
等媒介披露，并保证基金投资者能够按照《基金合同》约定的时间和方式查阅或者
复制公开披露的信息资料。
  当出现下述情况时，基金管理人和基金托管人可暂停或延迟披露基金相关信
息：
  （1）不可抗力；
  （2）发生暂停估值的情形；
  （3）法律法规、基金合同或中国证监会规定的情况。
  按有关规定须经基金托管人复核的信息披露文件，由基金管理人起草、并经基
金托管人复核后由基金管理人公告。发生《基金合同》中规定需要披露的事项时，
按《基金合同》规定公布。
  依法必须披露的信息发布后，基金管理人、基金托管人应当按照相关法律法规
规定将信息置备于公司住所，供社会公众查阅、复制。投资者在支付工本费后可在
合理时间获得上述文件的复制件或复印件。基金管理人和基金托管人应保证文本
的内容与所公告的内容完全一致。
  （四）实施侧袋机制期间的信息披露
  本基金实施侧袋机制的，相关信息披露义务人应当根据法律法规、基金合同和
招募说明书的规定进行信息披露，详见招募说明书的规定或相关公告。
              十一、基金费用
  （一）基金管理费的计提比例和计提方法
  本基金的管理费按前一日基金资产净值的 0.30%年费率计提。管理费的计算方
法如下：
  H＝E×0.30%÷当年天数
  H 为每日应计提的基金管理费
  E 为前一日的基金资产净值
  （二）基金托管费的计提比例和计提方法
  本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.10%的年费率计提。托管费的计算
方法如下：
  H＝E×0.10%÷当年天数
  H 为每日应计提的基金托管费
    E 为前一日的基金资产净值
    （三）基金销售服务费
    本基金 A 类基金份额不收取销售服务费，C 类基金份额的销售服务费年费率为
管理人将在基金年度报告中对该项费用的列支情况作专项说明。
    销售服务费按前一日 C 类基金份额的基金资产净值的 0.30%年费率计提。计算
方法如下：
    H＝E×0.30%÷当年天数
    H 为 C 类基金份额每日应计提的销售服务费
    E 为 C 类基金份额前一日基金资产净值
    （四）基金的开户费用、账户维护费用、基金的证券、期货、信用衍生品交易
费用、基金的银行汇划费用、除法律法规、中国证监会另有规定外，《基金合同》
生效后与基金相关的信息披露费用、基金份额持有人大会费用、《基金合同》生效
后与基金相关的会计师费、律师费、诉讼费和仲裁费等根据有关法律法规、《基金
合同》及相应协议的规定，列入当期基金费用。
    （五）不列入基金费用的项目
金财产的损失；
    （六）基金管理费、基金托管费和基金销售服务费的调整
    基金管理人和基金托管人协商一致并履行适当程序后，可按照基金发展情况，
并根据法律法规规定和基金合同约定针对全部或部分份额类别调整基金管理费率、
基金托管费率或基金销售服务费率等相关费率。
    （七）实施侧袋机制期间的基金费用
    本基金实施侧袋机制的，与侧袋账户有关的费用可以从侧袋账户中列支，但应
待侧袋账户资产变现后方可列支，有关费用可酌情收取或减免，但不得收取管理费，
详见招募说明书的规定或相关公告。
    （八）基金管理费、基金托管费和基金销售服务费的复核程序、支付方式和时
间
    基金托管人对基金管理人计提的基金管理费、基金托管费和基金销售服务费
等，根据本托管协议和《基金合同》的有关规定进行复核。
    基金管理费、基金托管费、基金销售服务费每日计提，按月支付。由基金托管
人根据与基金管理人核对一致的财务数据，自动在次月初首日起 5 个工作日内按
照指定的账户路径进行资金支付，基金管理人无需再出具资金划拨指令。若遇法定
节假日、休息日等，支付日期顺延。费用自动扣划后，基金管理人应进行核对，如
发现数据不符，应及时联系基金托管人协商解决。
    在首期支付基金管理费、销售服务费前，基金管理人应向基金托管人出具正式
函件指定基金管理费、销售服务费的收款账户。基金管理人如需要变更此账户，应
提前 5 个工作日向基金托管人出具书面的收款账户变更通知。
    （九）违规处理方式
  基金托管人发现基金管理人违反《基金法》、《基金合同》、《运作办法》及
其他有关规定从基金财产中列支费用时，基金托管人可要求基金管理人予以说明
解释，如基金管理人无正当理由，基金托管人可拒绝支付。
       十二、基金份额持有人名册的保管
  基金份额持有人名册至少应包括基金份额持有人的名称和持有的基金份额。
基金份额持有人名册由基金登记机构根据基金管理人的指令编制和保管，基金管
理人和基金托管人应分别保管基金份额持有人名册，保存期限不低于法律法规规
定的最低期限。如不能妥善保管，则按相关法规承担责任。
  在基金托管人要求或编制中期报告和年度报告前，基金管理人应将有关资料
送交基金托管人，不得无故拒绝或延误提供，并保证其真实性、准确性和完整性。
基金托管人不得将所保管的基金份额持有人名册用于基金托管业务以外的其他用
途，并应遵守保密义务。
        十三、基金有关文件档案的保存
  （一）档案保存
  基金管理人应保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料。
基金托管人应保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料。基金管
理人和基金托管人都应当按规定的期限保管。保存期限不低于法律法规规定的最
低期限。
  （二）合同档案的建立
处。
基金托管人。
  （三）变更与协助
  若基金管理人/基金托管人发生变更，未变更的一方有义务协助变更后的接任
人接收相应文件。
  （四）基金管理人和基金托管人应按各自职责完整保存原始凭证、记账凭证、
基金账册、交易记录和重要合同等，承担保密义务，保存期限不低于法律法规规定
的最低期限。
      十四、基金管理人和基金托管人的更换
  （一）基金管理人职责终止的情形
  有下列情形之一的，基金管理人职责终止：
  (1)被依法取消基金管理资格；
  (2)被基金份额持有人大会解任；
  (3)依法解散、被依法撤销或被依法宣告破产；
  (4)法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他情形。
  更换基金管理人必须依照如下程序进行：
  (1)提名：新任基金管理人由基金托管人或由单独或合计持有基金总份额 10%
以上（含 10%）基金份额的基金份额持有人提名；
  (2)决议：基金份额持有人大会在基金管理人职责终止后 6 个月内对被提名的
基金管理人形成决议，该决议需经参加大会的基金份额持有人所持表决权的三分
之二以上（含三分之二）表决通过，决议自表决通过之日起生效；新任基金管理人
应当符合法律法规及中国证监会规定的资格条件；
  (3)临时基金管理人：新任基金管理人产生之前，由中国证监会指定临时基金
管理人；
  (4)备案：基金份额持有人大会更换基金管理人的决议须报中国证监会备案；
  (5)公告：基金管理人更换后，由基金托管人在更换基金管理人的基金份额持
有人大会决议生效后 2 日内在规定媒介公告；
  (6)交接：基金管理人职责终止的，基金管理人应妥善保管基金管理业务资料，
及时向临时基金管理人或新任基金管理人办理基金管理业务的移交手续，临时基
金管理人或新任基金管理人应及时接收。临时基金管理人或新任基金管理人应与
基金托管人核对基金资产总值和净值；
  (7)审计：基金管理人职责终止的，应当按照法律法规规定聘请会计师事务所
对基金财产进行审计，并将审计结果予以公告，同时报中国证监会备案，审计费用
在基金财产中列支；
  (8)基金名称变更：基金管理人更换后，如果原任或新任基金管理人要求，应
按其要求替换或删除基金名称中与原基金管理人有关的名称字样。
  （二）基金托管人职责终止的情形
  有下列情形之一的，基金托管人职责终止：
  (1)被依法取消基金托管资格；
  (2)被基金份额持有人大会解任；
  (3)依法解散、被依法撤销或被依法宣告破产；
  (4)法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他情形。
  (1)提名：新任基金托管人由基金管理人或由单独或合计持有基金总份额 10%
以上（含 10%）基金份额的基金份额持有人提名；
  (2)决议：基金份额持有人大会在基金托管人职责终止后 6 个月内对被提名的
基金托管人形成决议，该决议需经参加大会的基金份额持有人所持表决权的三分
之二以上（含三分之二）表决通过，决议自表决通过之日起生效；新任基金托管人
应当符合法律法规及中国证监会规定的资格条件；
  (3)临时基金托管人：新任基金托管人产生之前，由中国证监会指定临时基金
托管人；
  (4)备案：基金份额持有人大会更换基金托管人的决议须报中国证监会备案；
  (5)公告：基金托管人更换后，由基金管理人在更换基金托管人的基金份额持
有人大会决议生效后 2 日内在规定媒介公告；
  (6)交接：基金托管人职责终止的，应当妥善保管基金财产和基金托管业务资
料，及时办理基金财产和基金托管业务的移交手续，新任基金托管人或者临时基金
托管人应当及时接收。新任基金托管人或者临时基金托管人应与基金管理人核对
基金资产总值和净值；
  (7)审计：基金托管人职责终止的，应当按照法律法规规定聘请会计师事务所
对基金财产进行审计，并将审计结果予以公告，同时报中国证监会备案，审计费用
在基金财产中列支。
  （三）基金管理人与基金托管人同时更换的条件和程序
份额 10%以上（含 10%）的基金份额持有人提名新的基金管理人和基金托管人；
人的基金份额持有人大会决议生效后 2 日内在规定媒介上联合公告。
  （四）新任基金管理人或临时基金管理人接收基金管理业务，或新任基金托管
人或临时基金托管人接收基金财产和基金托管业务前，原基金管理人或原基金托
管人应继续履行相关职责，并保证不做出对基金份额持有人的利益造成损害的行
为。原基金管理人或原基金托管人在继续履行相关职责期间，仍有权按照基金合同
的规定收取基金管理费或基金托管费。
  （五）本部分关于基金管理人、基金托管人更换条件和程序的约定，凡是直接
引用法律法规或监管规则的部分，如将来法律法规或监管规则修改导致相关内容
被取消或变更的，基金管理人与基金托管人协商一致并提前公告后，可直接对相应
内容进行修改和调整，无需召开基金份额持有人大会审议。
              十五、禁止行为
  本协议当事人禁止从事的行为，包括但不限于：
  （一）基金管理人、基金托管人将其固有财产或者他人财产混同于基金财产从
事证券投资。
  （二）基金管理人不公平地对待其管理的不同基金财产，基金托管人不公平地
对待其托管的不同基金财产。
  （三）基金管理人、基金托管人利用基金财产或职务之便为基金份额持有人以
外的第三人牟取利益。
  （四）基金管理人、基金托管人向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损失。
  （五）基金管理人、基金托管人对他人泄露基金运作和管理过程中任何尚未按
法律法规规定的方式公开披露的信息。
  （六）基金管理人在没有充足资金的情况下向基金托管人发出投资指令和赎
回、分红资金的划拨指令，或违规向基金托管人发出指令。
  （七）基金管理人、基金托管人在行政上、财务上不独立, 其高级管理人员和
其他从业人员相互兼职。
  （八）基金托管人私自动用或处分基金财产，根据基金管理人的合法指令、《基
金合同》或托管协议的规定进行处分的除外。
  （九）基金管理人、基金托管人侵占、挪用基金财产。
   （十）基金管理人、基金托管人泄露因职务便利获取的未公开信息、利用该信
息从事或者明示、暗示他人从事相关的交易活动。
   （十一）基金管理人、基金托管人玩忽职守，不按照规定履行职责。
   （十二）基金财产用于下列投资或者活动：1.承销证券；2.违反规定向他人贷
款或者提供担保；3.从事承担无限责任的投资；4.向其基金管理人、基金托管人出
资；5.从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动；6. 法律、
行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动。法律法规或监管部门取消上述禁止
行为规定，本基金可不受相关限制。法律法规或监管部门对上述禁止行为规定进行
变更的，本基金可以变更后的规定为准。经与基金托管人协商一致，基金管理人可
依据法律法规或监管部门规定履行适当程序后对基金合同进行变更。
   （十三）法律法规和《基金合同》禁止的其他行为，以及依照法律、行政法规
有关规定，由中国证监会规定禁止基金管理人、基金托管人从事的其他行为。
    十六、托管协议的变更、终止与基金财产的清算
  （一）托管协议的变更程序
  本协议双方当事人经协商一致，可以对协议进行修改。修改后的新协议，其内
容不得与《基金合同》的规定有任何冲突。基金托管协议的变更须根据法律法规或
监管机构要求报中国证监会备案。
  （二）托管协议终止的情形
  （三）基金财产的清算
立基金财产清算小组，基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监督
下进行基金清算。
符合《中华人民共和国证券法》规定的注册会计师、律师以及中国证监会指定的人
员组成。基金财产清算小组可以聘用必要的工作人员。
价、变现和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。
  （1）《基金合同》终止情形出现时，由基金财产清算小组统一接管基金；
  （2）对基金财产和债权债务进行清理和确认；
  （3）对基金财产进行估值和变现；
  （4）制作清算报告；
  （5）聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计，聘请律师事务所对清算报
告出具法律意见书；
  （6）将基金财产清算报告报中国证监会备案并公告；
  （7）对基金剩余财产进行分配。
不能及时变现的，清算期限相应顺延。
   清算费用是指基金财产清算小组在进行基金财产清算过程中发生的所有合理
费用，清算费用由基金财产清算小组优先从基金剩余财产中支付。
   依据基金财产清算的分配方案，将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金
财产清算费用、交纳所欠税款并清偿基金债务后，按基金份额持有人持有的各类基
金份额比例进行分配。
   清算过程中的有关重大事项须及时公告；基金财产清算报告经符合《中华人民
共和国证券法》规定的会计师事务所审计，并由律师事务所出具法律意见书后报中
国证监会备案并公告。基金财产清算公告于基金财产清算报告报中国证监会备案
后 5 个工作日内由基金财产清算小组进行公告。基金财产清算小组应当将清算报
告登载在规定网站上，并将清算报告提示性公告登载在规定报刊上。
   基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存，保存期限不低于法律法规
规定的最低期限。
             十七、违约责任
  （一）基金管理人、基金托管人不履行本协议或履行本协议不符合约定的，应
当承担违约责任。
  （二）基金管理人、基金托管人在履行各自职责的过程中，违反《基金法》等
法律法规的规定或者《基金合同》和本托管协议约定，给基金财产或者基金份额持
有人造成损害的，应当分别对各自的行为依法承担赔偿责任；因共同行为给基金财
产或者基金份额持有人造成损害的，应当承担连带赔偿责任，对损失的赔偿，仅限
于直接损失。
  （三）一方当事人违约，给另一方当事人造成损失的，应就直接损失进行赔偿；
给基金财产造成损失的，应就直接损失进行赔偿，另一方当事人有权利及义务代表
基金向违约方追偿。但是如发生下列情况，当事人免责：
定作为或不作为而造成的损失等；
或不行使其投资权而造成的损失等；
络故障、通讯故障、电力故障、计算机病毒攻击及其它意外事故所导致的损失等。
  （四）一方当事人违约，另一方当事人在职责范围内有义务及时采取必要的措
施，尽力防止损失的扩大。没有采取适当措施致使损失进一步扩大的，不得就扩大
的损失要求赔偿。非违约方因防止损失扩大而支出的合理费用由违约方承担。
  （五）违约行为虽已发生，但本托管协议能够继续履行的，在最大限度地保护
基金份额持有人利益的前提下，基金管理人和基金托管人应当继续履行本协议。
  （六）由于基金管理人、基金托管人不可控制的因素导致业务出现差错，基金
管理人和基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施进行检查，但是未能发
现错误的，由此造成基金财产或投资人损失，基金管理人和基金托管人免除赔偿责
任。但是基金管理人和基金托管人应积极采取必要的措施减轻或消除由此造成的
影响。
           十八、争议解决方式
  因本协议产生或与之相关的争议，双方当事人应尽量通过协商、调解途径解决，
如经友好协商、调解未能解决的，任何一方均应当将争议提交中国国际经济贸易仲
裁委员会，按照其届时有效的仲裁规则进行仲裁，仲裁地点为北京市。仲裁裁决是
终局性的并对双方当事人具有约束力。除非仲裁裁决另有决定，仲裁费用由败诉方
承担。
  争议处理期间，双方当事人应恪守基金管理人和基金托管人职责，各自继续忠
实、勤勉、尽责地履行《基金合同》和本托管协议规定的义务，维护基金份额持有
人的合法权益。
  本协议受中国法律（为托管协议之目的，在此不包括香港、澳门特别行政区和
台湾地区法律）管辖并从其解释。
           十九、托管协议的效力
  双方对托管协议的效力约定如下：
  （一）基金管理人在向中国证监会申请基金募集注册时提交的托管协议草案，
应经托管协议当事人双方盖章以及双方法定代表人或授权代表签字（或盖章），协
议当事人双方根据中国证监会的意见修改托管协议草案。托管协议以中国证监会
注册的文本为正式文本。
  （二）托管协议自《基金合同》成立之日起成立，自《基金合同》生效之日起
生效。托管协议的有效期自其生效之日起至基金财产清算结果报中国证监会备案
并公告之日止。
  （三）托管协议自生效之日起对托管协议当事人具有同等的法律约束力。
  （四）本协议一式三份，协议双方各持一份，上报监管机构一份，每份具有同
等的法律效力。
             二十、其他事项
  如发生有权司法机关依法冻结基金份额持有人的基金份额时，基金管理人应
予以配合，承担司法协助义务。
  除本协议有明确定义外，本协议的用语定义适用《基金合同》的约定。本协议
未尽事宜，当事人依据《基金合同》、有关法律法规等规定协商办理。
        二十一、托管协议的签订
本协议双方法定代表人或授权代表签章、签订地、签订日